Szkolenie online: Rewolucja w fakturowaniu: KSeF

Program szkolenia

I. FAKTUROWANIE W CZASACH KSeF.

1. Krajowy System e-Faktur (KSeF) – chmura faktur:

1) krótkie wprowadzenie do KSeF,
2) trzy kluczowe warstwy dotyczące implementowania KSeF w firmie – krótka charakterystyka:
a) warstwa prawna,
b) warstwa zarządzenia procesem,
c) warstwa wdrożenia.

2. Faktura jako dokument sprzedaży – zagadnienia wprowadzające:

1) transakcje objęte obowiązkiem fakturowania,
2) sprzedaż B2C, a faktura – kiedy paragon, a kiedy faktura,
3) faktura jako dokument ustrukturyzowany,
4) integralność i autentyczność faktur w dobie KSeF.

3. Obowiązek wystawiania faktur w KSeF oraz ich doręczania:

1) terminy wystawiania faktur,
2) transakcje objęte obowiązkiem dokumentowania przy wykorzystaniu KSeF,
3) przepisy przejściowe,
4) data wystawienia oraz data otrzymania faktury,
5) transakcje wyłączone spod tego obowiązku,
6) data wystawienia i data otrzymania faktury wystawionej poza KSeF,
7) kto będzie mógł nadal wystawiać faktury papierowe i elektroniczne?
8) jak wystawić fakturę w KSeF i doręczyć ją nabywcy?
9) jak wystawić i doręczyć w KSeF fakturę dokumentującą WDT, eksport towarów, „eksport usług”?
10) jak wystawić i doręczyć w KSeF fakturę dotyczącą sprzedaży krajowej podmiotowi zagranicznemu?
11) jak wystawić i doręczyć w KSeF fakturę podatnikowi VAT zwolnionemu?
12) jak wystawić i doręczyć w KSeF fakturę imienną?
13) czy w dobie KSeF faktura może zaginąć?
14) zaginięcie faktury dokumentującej WDT/eksport towarów.

4. Faktury do paragonów:

1) faktury uproszczone w dobie KSeF,
2) faktury wystawiane do paragonów – kiedy można je wystawić?
3) termin na zgłoszenie żądania przez klienta,
4) żądanie zgłoszone po terminie a obowiązki sprzedawcy,
5) zakres danych na fakturze dokumentującej sprzedaż paragonową.

5. Zarządzanie upoważnieniami w firmie/biurze rachunkowym:

1) rodzaje i wzory upoważnień upoważnień do korzystania w KSeF,
2) upoważnienia, a samofakturowanie,
3) modelowa struktura zarządzania upoważnieniami,
4) zakres każdego z upoważnień: jakie czynności może realizować biuro oraz poszczególni pracownicy?
5) zarządzanie upoważnieniami, a obowiązki wynikające z umów o pracę,
6) czynności wykonywane w ramach upoważnień a KKS/KK.

6. Awaria KSeF – jak wystawiać faktury?

1) wzory komunikatów,
2) co jeżeli awaria jest na tyle „głęboka”, że nie ma możliwości umieszczania komunikatów?
3) sposób wystawiania faktur w okresie awarii w oparciu o komunikaty,
4) co to jest kod dostępu?
5) zakończenie awarii – jakie czynności powinien przeprowadzić podatnik?
6) awaria w terminie 7 dni od usunięcia poprzedniej awarii i obowiązki podatnika,
7) co jest datą wystawienia faktury w przypadku awarii?
8) co jest datą otrzymania faktury w przypadku awarii?
9) awaria totalna – brak możliwości umieszczania komunikatów w KSeF – co robić?
10) wystawianie faktur w czasie awarii totalnej,
11) obowiązki podatnika po usunięciu awarii,
12) dostęp do faktur w okresie awarii,
13) zaginięcie faktury wystawionej w okresie awarii – jak się zachować?

7. Niedostępność KSeF

1) komunikaty,
2) jak wystawiać faktury w okresie niedostępności?
3) co należy zrobić po upływie okresu niedostępności?
4) co jeżeli po usunięciu niedostępności KSeF wystąpi awaria?
5) dostęp do faktur w okresie niedostępności KSeF,
6) zaginięcie faktury wystawionej w okresie niedostępności KSeF – jak się zachować?

8. Sankcje związane z uchybieniem obowiązkom KSeF:

1) uchybienie obowiązkowi wystawienia faktury w KSeF,
2) wystawienie faktury niezgodnej z wzorem,
3) nieprzesłanie do KSeF faktury po usunięciu awarii lub po upływie okresu niedostępności,
4) forma nakładania sankcji,
5) jak organy będą identyfikowały uchybienia?
6) sankcje z ustawy VAT oraz ich wpływ na KKS.

9. Faktury papierowe i elektroniczne:

1) kto nadal będzie mógł wystawiać faktury papierowe?
2) kto nadal będzie mógł wystawiać faktury elektroniczne?
3) transakcje objęte możliwością fakturowania „papierowe” oraz elektronicznego,
4) zastawy wystawiania i doręczania faktur papierowych po wprowadzeniu KSeF,
5) zasady wystawiania i doręczania faktur elektronicznych po wprowadzeniu KSeF.

II. FAKTURY KORYGUJĄCE PO WPROWADZENIU KSeF:

1. Faktury korygujące in minus:

1) wystawianie faktur korygujących w formie ustrukturyzowanej,
2) zakres danych na fakturze korygującej,
3) dokumentowanie obniżenia przez sprzedawcę,
4) moment dokonania korekty przez sprzedawcę,
5) moment dokonania obniżenia podatku naliczonego przez nabywcę,
6) co z korektami WDT/eksportu towarów przez sprzedawcę?
7) co z korektami WNT oraz importu?
8) wystawianie faktur korygujących w okresie awarii KSeF

2. Faktury korygujące in plus:

1) wystawianie faktur korygujących w formie ustrukturyzowanej,
2) zakres danych na fakturze korygującej,
3) dokumentowanie podwyższenia podstawy przez sprzedawcę,
4) moment dokonania korekty przez sprzedawcę,
5) moment dokonania podwyższenia podatku naliczonego przez nabywcę,
6) co z korektami WDT/eksportu towarów przez sprzedawcę?
7) co z korektami WNT?
8) co z korektami importu?
9) wystawianie faktur korygujących w okresie awarii KSeF.

III. FAKTURY ZALICZKOWE PO WPROWADZENIU KSEF.

1. Kiedy mamy obowiązek wystawienia FV zaliczkowej?
2. Obowiązek podatkowy w przypadku faktur zaliczkowych.
3. Zaliczka a WDT.
4. Zaliczka a eksport.
5. Faktura „eksportowa”.
6. Kilka zaliczek do jednej transakcji – jak fakturować?
7. Otrzymanie zaliczki na poczet transakcji wykonanej w tym samym miesiącu.
8. Zakres danych na fakturze zaliczkowej, w tym nr nadany przez KSeF.

IV. FAKTURY WALUTOWE PO WPROWADZENIU KSeF:

1. Nowe zasady przeliczania faktur walutowych.
2. Jak przeliczać faktury korygujące walutowe in minus?
3. Jak przeliczać faktury korygujące walutowe in plus?

V. SZCZEGÓLNE WYMOGI DOTYCZĄCE PŁATNOŚCI ZA FAKTURY.

1. Nowy zakres danych w poleceniach przelewów,
2. Kogo obejmuje nowy obowiązek?
3. Weryfikacja statusu sprzedawcy,
4. Wyłączenia spod obowiązku.

VI. ZAGADNIENIA DODATKOWE.

1. Likwidacja not korygujących.
2. Archiwizowanie faktur:
a) okres archiwizowania faktur,
b) archiwizacja a przedawnienie zobowiązań,
c) archiwizacja a ustawa o rachunkowości.
3. Nowe terminy zwrotu VAT.
4. Nowe zasady doręczenia pism dot. zwrotów VAT.
5. Fakturowanie dotyczące nowych środków transportu.

VII. DUŻE ZMIANY DOTYCZĄCE FAKTUR VAT RR

1. Ogólny rys dotyczący faktur VAT RR.
2. Zakres danych na fakturach VAT RR.
3. Co z oświadczeniami dostawców?
4. Faktury VAT RR forma papierowa.
5. Faktury VAT RR forma elektroniczna.
6. Faktury VAT-RR a KSeF:
   a) zakres danych,
   b) składanie oświadczeń,
   c) awarie i niedostępność KSeF a faktury VAT RR.
7. Faktury VAT RR w PLN.
8. Faktury VAT RR w walucie obcej.
9. Zaokrąglanie faktur walutowych.
10. Kurs waluty przy korektach faktur VAT RR.
11. Faktury VAT RR a utrata prawa do zwolnienia z VAT.
12. Terminy wystawiania.
13. Terminy wystawiania w przypadku umów kontraktacji.
14. Faktury VAT RR in minus.
15. Zakres danych na fakturze VAT RR korekcie.
16. Zakres danych na dokumencie potwierdzającym zapłatę.
17. Archiwizacja faktur VAT RR w KSeF

Pobierz program szkolenia: 18.08 Rewolucja w fakturowaniu KSEF program.pdf