PODATEK VAT w erze obowiązkowego KSeF

Program szkolenia

1. Jakie obowiązkowe reguły w zakresie fakturowania nie ulegną zmianie i należy nadal je stosować po wdrożeniu KSeF v - prezentacja na przykładach

2. Elementy obowiązkowe faktury (z naciskiem na dodatkowe), które się nie zmieniają i muszą być w obrazie faktury wysyłanej do KSeF

3. Nowe elementy obowiązkowe faktury, które pojawią się w fakturze wysyłanej do KSeF

4. Prawidłowość wystawianej faktury pod kątem czynności złożonych:

- czy prawidłowym jest wskazywanie na fakturze w odrębnych pozycjach dodatkowych kosztów
- jak należy wykazywać na fakturze świadczenie usług najmu nieruchomości, którym towarzyszy obciążanie najemcy opłatami niezależnymi od wynajmującego (podatek od nieruchomości, opłata śmieciowa, media itp.)

5. Czym jest dziś data sprzedaży na fakturze a czym będzie po wdrożeniu obowiązkowego KSeF

6. Czym jest data wystawienia faktury dziś a czym będzie po wdrożeniu obowiązkowego KSeF. Jakie ma znaczenie wpisanie konkretnej daty na formularzu faktury.

7. Podział faktur występujących u podatnika w aspekcie obowiązkowości KSeF:

- które faktury muszą być wystawiane przy użyciu KSeF
- które faktury mogą być wystawiane przy użyciu KSeF
- które faktury nie wolno wystawiać przy użyciu KSeF

8. Proces obowiązkowego wystawiania faktur przy użyciu KSeF:

- wystawianie faktur standardowo
- wystawianie faktur w trybie awaryjnym
- wystawianie faktur kiedy podatnik jest offline
- wystawianie faktur dot. sprzedaży objętej mechanizmem podzielonej płatności
- wystawianie faktur w walutach obcych i stosowanie właściwych kursów
- faktury korygujące w KSeF

9. Nowe pojęcie i ich znaczenie:

- kod QR na fakturze
- kary pieniężne związane z KSeF
- identyfikator zbiorczy

10. Jakie są dalsze losy:

- duplikatów faktur
- not korygujących
- obowiązkowego przechowywania faktur
- faktur pro forma
- podstawowej zasady zwrotu VAT w terminie 60 dni

11. Rozliczanie w podatku VAT otrzymanych faktur (podatek naliczony):

- co jest datą otrzymania faktury wystawionej przy użyciu KSeF
- co jest data otrzymania faktury wystawionej w trybie awarii systemu
- co jest data otrzymania faktury gdy wystawca był w trybie offline
- jak rozliczać po zmianach otrzymane faktury korygujące in minus
- jak rozliczać otrzymane po zmianach faktury korygujące in plus

12. Jakich faktur spodziewać się od kontrahentów zagranicznych z tytułu wykonywanych na naszą rzecz:

- dostaw towarów z UE
- dostaw towarów spoza UE
- świadczenia usług

13. Zmiany w VAT od dnia 01.09.2023 w zakresie faktur zaliczkowych:

- które środki pieniężne otrzymane przed wykonaniem transakcji podlegają opodatkowaniu VAT
- kiedy po zmianach istnieje obowiązek zafakturowania otrzymanej zaliczki a kiedy jest to fakultatywne

14. Podsumowanie i wyciągnięcie wniosków na przyszłe okresy

Pobierz program szkolenia: VAT w erze KSeF program.pdf