Szkolenie online: Usługi w obrocie międzynarodowym w 2024 roku

Program szkolenia

1.            Zagadnienie miejsca świadczenia - dlaczego to takie ważne?

2.            Wpływ stałego miejsca prowadzenia działalności gospodarczej na rozliczenie VAT.

3.            Czym jest miejsce stałego prowadzenia działalności gospodarczej w rozumieniu VAT?

4.            Usługi świadczone przez polskie firmy na rzecz zagranicznych kontrahentów:

1)  miejsce opodatkowania,

2)  moment powstania obowiązku podatkowego,

3)  podstawa opodatkowania,

4)  korekty podstawy opodatkowania in minus oraz in plus, w tym walutowe,

5)  właściwe stawki,

6)  zasady wystawiania faktur,
7)  zasady raportowania w JPK.

5.            Usługi zakupione przez polskie firmy od zagranicznych kontrahentów:

1)  miejsce opodatkowania,

2)  moment powstania obowiązku podatkowego,

3)  podstawa opodatkowania,

4)  korekty podstawy opodatkowania in minus oraz in plus, w tym walutowe,

5)  właściwe stawki,

6)  zasady wystawiania faktur,

7)  zasady raportowania w JPK.

6.            Usługi nabywane przez polskie firmy i refakturowane (w tym marżowane) zagranicznym kontrahentom.

7.            Usługi świadczone przez polskie firmy na rzecz zagranicznych konsumentów:

1)  miejsce opodatkowania,

2)  moment powstania obowiązku podatkowego,

3)  podstawa opodatkowania,

4)  korekty podstawy opodatkowania in minus oraz in plus, w tym walutowe,

5)  właściwe stawki,

6)  zasady dokumentowania,

7)  zasady raportowania w JPK,

8)  możliwość stosowania procedury VAT OSS.

8.            Usługi związane z nieruchomościami świadczone przez polskie firmy na terenie UE:

1)  miejsce świadczenia,

2)  wpływ miejsca świadczenia na zasady dokumentowania, sposób raportowania oraz ewentualne obowiązki rejestrowe,

3)  definicja usług związanych z nieruchomościami,

4)  moment powstania obowiązku podatkowego, -> tutaj dac 19a i ten specyficzny dla usług budowlanych

5)  podstawa opodatkowania,

6)  jaka stawka VAT?

7)  jak dokumentować?

9.            Nabycie usług związanych z nieruchomościami przez polskie firmy do realizacji na terenie PL:

2)  miejsce świadczenia,

3)  wpływ miejsca świadczenia na zasady dokumentowania, sposób raportowania oraz ewentualne obowiązki rejestrowe,

4)  definicja usług związanych z nieruchomościami,

5)  moment powstania obowiązku podatkowego,

6)  podstawa opodatkowania,

7)  korekty podstawy opodatkowania in minus oraz in plus, w tym walutowe,

8)  jaka stawka VAT?

9)  jak dokumentować?

10.          Usługi transportowe towarowe realizowane przez polskie firmy na rzecz zagranicznych kontrahentów

1)  miejsce opodatkowania,

2)  moment powstania obowiązku podatkowego,

3)  podstawa opodatkowania,

4)  korekty podstawy opodatkowania in minus oraz in plus, w tym walutowe,

5)  właściwe stawki,

6)  zasady wystawiania faktur,

7)  zasady raportowania w JPK.

11.          Nabycie usług transportu towarowego realizowane przez zagraniczne firmy na rzecz firm krajowych:

1)  miejsce opodatkowania,

2)  moment powstania obowiązku podatkowego,

3)  podstawa opodatkowania,

4)  korekty podstawy opodatkowania in minus oraz in plus, w tym walutowe,

5)  właściwe stawki,

6)  zasady wystawiania faktur,

7)  zasady raportowania w JPK.

12.          Świadczenie usług transportu pasażerów na terenie Polski i na terenie innych państw członkowskich UE

1)  miejsce opodatkowania,

2)  moment powstania obowiązku podatkowego,

3)  podstawa opodatkowania,

4)  korekty podstawy opodatkowania in minus oraz in plus, w tym walutowe,

5)  właściwe stawki,

6)  zasady wystawiania faktur,

7)  zasady raportowania w JPK.

13.          Świadczenie usług eventowych na terenie PL na rzecz zagranicznych kontrahentów oraz zagranicznych konsumentów

1)  przegląd usług eventowych,

2)  usługi eventowe vs targowe/wystawiennicze,

3)  miejsce opodatkowania,

4)  podstawa opodatkowania, korekty podstawy opodatkowania in minus oraz in plus, w tym walutowe,

5)  stawka podatku,

6)  sposób rozliczenia i dokumentowania,

7)  raportowanie,

8)  zakup usług od zagranicznego podwykonawcy przez polskiego świadczeniodawcę.

14.          Świadczenie usług eventowych na terenie UE na rzecz zagranicznych kontrahentów oraz zagranicznych konsumentów

1)  miejsce opodatkowania,

2)  podstawa opodatkowania,

3)  korekty podstawy opodatkowania in minus oraz in plus, w tym walutowe,

4)  stawka podatku,

5)  sposób rozliczenia i dokumentowania,

6)  raportowanie,

7)  zakup usług od zagranicznego podwykonawcy przez polskiego świadczeniodawcę.

15.          Świadczenie usług cateringowych

16.          Wynajem krótkoterminowy na terytorium PL:

1)  definicja wynajmu krótkoterminowego,

2)  miejsce opodatkowania,

3)  obowiązek podatkowy,

4)  podstawa opodatkowania,

5)  korekty podstawy opodatkowania in minus oraz in plus, w tym walutowe,

6)  stawka podatku,

7)  dokumentowanie i raportowanie.

17.          Usługi świadczone drogą elektroniczną:

1)  definicja usług świadczonych drogą elektroniczną,

2)  opodatkowanie usług świadczonych drogą elektroniczną przez polskich podatników w segmencie B2B,

3)  opodatkowanie usług świadczonych drogą elektroniczną przez polskich podatników w segmencie B2C,

4)  procedura OSS dla usług świadczonych drogą elektroniczną.

18.          Import usług a podatek u źródła (WHT):

1)  podatek u źródła – krótkie wprowadzenie,

2)  czy import usług oznacza automatycznie obowiązek pobrania podatku u źródła w Polsce?

3)  import usług w JPK_VAT, a czynności analityczne organów w obszarze WHT,

4)  automatyzmy do stosowania przez podatników przy imporcie usług ważne w kontekście WHT.

Pobierz program szkolenia: 12.08 Usługi w obrocie międzynarodowym oferta.pdf