Szkolenie online: Faktury w 2023 roku oraz Krajowy System e-Faktur (KSEF)

Program szkolenia

I. FAKTURY
1. Wystawianie faktur:
1) obowiązek wystawienia faktury,
2) naruszenie obowiązku wystawienia faktury,
3) „podwójne” zafakturowanie tego samego zdarzenia,
4) problematyka faktur: wadliwych, nierzetelnych, w tym tzw. „pustych” faktur,
5) refakturowanie a stawka VAT na fakturze,
6) GTU, a znakowanie faktur,
7) Znacznik TP
8) data sprzedaży, data nabycia w JPK,

9) bilety za przejazdy autostradami jako faktury.
10) wystawianie faktur przed sprzedażą,

2. Faktury zaliczkowe:
1) kiedy mamy obowiązek wystawienia FV zaliczkowej?
2) obowiązek podatkowy w przypadku faktur zaliczkowych,
3) zaliczka a WDT,
4) zaliczka a eksport,
5) faktura „eksportowa”,
6) kilka zaliczek do jednej transakcji – jak fakturować?
7) zaliczka otrzymana w tym samym miesiącu co wykonanie świadczenia,
8) zaliczka na 100% - czy trzeba wystawiać FV końcową?
9) zaliczki na media a fakturowanie,
10) faktura zaliczkowa a MPP,
11) faktura zaliczkowa a biała lista podatników VAT,
12) faktury zaliczkowe w JPK – na co zwrócić szczególną uwagę?
13) czego nie musi zawierać FV zaliczkowa w porównaniu do „standardowej” faktury?

3. Faktury do paragonów:
1) kiedy występuje obowiązek wystawienia faktury wyłącznie na żądanie nabywcy?
2) brak zwrotu paragonu przez nabywcę a obowiązek wystawienia faktury na żądanie nabywcy,
3) termin na wystawienie faktury do paragonu,
4) paragony z NIP nabywcy o wartości powyżej 450 zł - zagadnienia problematyczne,
5) wystawienie faktury do paragonu wystawionego w formie elektronicznej,
6) raportowanie faktur do paragonów w JPK,
7) faktury korygujące do paragonów, a korekta na kasie rejestrującej.

4. Problematyka faktur uproszczonych:
1) zakres danych na fakturze uproszczonej,
2) jakich danych nie musi zawierać faktura uproszczona?
3) korygowanie danych na FV uproszczonej,
4) faktura uproszczona a nota korygująca,
5) paragony z NIP jako faktury uproszczone i ich raportowanie,
6) wystawienie faktury do paragonu z NIP.

5. Faktury w walucie obcej:
1) kiedy należy uznać, że faktura jest wystawiona w walucie obcej?
2) faktura w walucie obcej = faktura walutowa?
3) kurs waluty dla faktur w walucie obcej – dostępne rozwiązania,
4) nieprawidłowy kurs waluty a prawo do odliczenia u nabywcy.

II. FAKTURY KORYGUJĄCE
1. Zasady wystawiania faktur korygujących:
1) kiedy istnieje obowiązek wystawienia faktury korygującej?
2) korekta, czy „anulowanie” faktury?
3) kilka faktur korygujących do jednej faktury,
4) faktura korygująca, a nota korygująca,
5) korekta FV z błędnym NIP/nabywcą,
6) faktura korygująca – jak ująć korektę w JPK
7) korekta JPK i czynny żal – jak to zrobić i ile mamy na to czasu?

2. Zasady rozpoznawania faktur korygujących in plus:
1) faktury korygujące in plus w sprzedaży krajowej,
2) faktury korygujące in plus w zakresie eksportu towarów i WDT,
3) co z korektami in plus przy imporcie usług i WNT?
4) zasady przeliczania kursów – zmiany od dnia 01.04.2023 r.,
5) problematyka zbiorczych FV korygujących in plus oraz kursu waluty.

3. Zasady rozpoznawania faktur korygujących in minus:
1) zasady rozpoznawania faktur in minus przez sprzedawcę,
2) zasady rozpoznawania faktur in minus przez nabywcę,
3) obowiązek uzgodnienia warunków obniżenia podstawy opodatkowania,
4) FV korygujące WNT in minus: rabaty, skonta, zwroty towarów, błędy,
5) FV korygujące import usług in minus: rabaty, skonta, zwroty towarów, błędy,
6) faktury korygujące in minus – zmiany od dnia 01.04.2023 r.,
7) problematyka zbiorczych FV korygujących in minus oraz kursu waluty.

4. Faktury korygujące a kurs waluty:
1) kurs waluty a korekty o charakterze następczym,
2) kurs waluty a korekty o charakterze pierwotnym,
3) problematyka zbiorczej faktury korygującej.

III. KRAJOWY SYSTEM E-FAKTUR (KSeF) – co nas czeka od 01.07.2024 r.?

1. Charakterystyka nowego rozwiązania
1) istota KSeF,
2) funkcjonalność systemu KSeF,
3) integracja z oprogramowaniem do wystawiania faktur,
4) oprogramowanie MF, czy „z rynku”?

2. KSeF obligatoryjny dla wszystkich podatników?
1) „krajowi” podatnicy
2) podatnicy zwolnieni z VAT
3) oddziały zagranicznych przedsiębiorców
4) sprzedaż dokonywana przez PL podatników, dla której miejsce świadczenia znajduje się poza terytorium RP
5) sprzedaż dokonywana przez zagranicznych podatników, dla której miejsce świadczenia znajduje się na terytorium PL
6) jak wystawiać faktury dokumentujące WDT i eksport towarów?
7) co z WNT i importem towarów oraz importem usług?

3. Faktura ustrukturyzowana:
1) sposób wystawiania,
2) sposób przesyłania do nabywcy,
3) zakres danych na fakturze „ustrukturyzowanej”,
4) korygowanie „ustrukturyzowanej” faktury po stronie sprzedawcy,
5) korygowanie VAT naliczonego wynikającego z korekty faktury „ustrukturyzowanej”,
6) archiwizacja i przechowywanie „ustrukturyzowanych” faktur,
7) faktury „ustrukturyzowane” w JPK

4. Wystawianie, eksportowanie i pobieranie faktur
1) upoważnienie dla biura rachunkowego oraz jego zakres
2) upoważnienie dla pracownika lub dla całego działu
3) upoważnienie do wystawiania FV vs upoważnienie do wysyłania faktur
4) upoważnienie do pobierania faktur
5) upoważnienie do fakturowania, a konwertowanie faktur do pliku .pdf

5. „Zmiany będące skutkiem wprowadzenia KSeF:
1) nowe zasady korygowania podstawy opodatkowania
2) nowe terminu zwrotu
3) czy można będzie anulować fakturę?

 

 

Pobierz program szkolenia: 12.04 Faktury i KSEF (Wojciech Safian) Program.pdf