PODATEK VAT 2023

Program szkolenia

1. Zmiana stawek VAT dot. mediów, paliw oraz nawozów. Sposób postępowania w okresie przejściowym. Przedłużenie stosowania niektórych obniżonych stawek VAT – prezentacja.

2. Zmiany ROZPORZĄDZENIA MINISTRA FINANSÓW w sprawie JPK_VAT obowiązujące w plikach składanych za miesiąc styczeń 2023:
1.zmiana w zakresie dokumentowania wewnętrznego
2. zmiana w GTU_08
3. po raz pierwszy uregulowano datę wykazywania dokumentów zbiorczych (dowodów wewnętrznych) – jak prawidłowo stosować w praktyce nową zasadę.
4. Przegląd wydanych interpretacji podatkowych w zakresie prezentacji danych w JPK_V7

3. NOWOŚĆ 2023 ROKU: KONTRAHENTEM firmy GRUPA VAT ( a nie jak dotychczas członek GRUPY VAT)
1. Jak wystawiać faktury dla GRUPY VAT
2. Jak wystawiać faktury korygujące dla GRUPY VAT
3. Jak powinno wyglądać fakturowanie dla spółdzielni mieszkaniowej przez GRUPĘ VAT
4. Jak płacić GRUPIE VAT w mechanizmie podzielonej płatności

4. USTALANIE MIEJSCA ŚWIADCZENIA USŁUG – DLACZEGO TO TAKIE WAŻNE PRZY ROZLICZANIU PODATKU VAT:
- kiedy świadcząc usługi dla polskiego podatnika nie wykazujemy podatku VAT
- kiedy świadcząc usługi dla zagranicznego kontrahenta obowiązkowo należy doliczyć VAT
- najczęstsze przypadki błędnego zaniechania wykazywania importu usług
- moment wykazywania w JPK świadczenia usług dla kontrahentów zagranicznych oraz importu usług
- czy świadcząc usługi w obrocie zagranicznym koniecznym jest posiadanie rejestracji jako podatnika VAT – UE
- ustalanie co jest obrotem
- jakie kursy walut
- jak korygować świadczenie usług w obrocie zagranicznym
- co jest podstawą do wykazania usług w JPK (faktura od kontrahent czy dokument wewnętrzny)
- przegląd orzeczeń oraz interpretacji podatkowych prezentujących linię interpretacyjną w obszarze opodatkowania usług w obrocie zagranicznym

5. JAK NIE BŁĄDZIĆ PRZY WYKAZYWANIU WDT, WNT I EKSPORTU TOWARÓW W 2023 ROKU – WYBRANE ZAGADNIENIA W OPARCIU O NAJCZĘŚCIEJ POPEŁNIANE BŁĘDY I NAJNOWSZE INTERPRETACJE PODATKOWE, W TYM M.IN.:
- prawo do stawki 0%
- moment wykazywania transakcji dla VAT – różnie w zależności od czynności
- co jest obrotem? Co wliczać do podstawy opodatkowania?
- jak korygować błędy w wykazanych już transakcjach
- jak dokonywać korekty transakcji w związku ze zwrotami towarów, rabatami itp.
- jakie kursy walut są właściwe?
- na co szczególnie zwracać uwagę GDY NASZA FIRMA JEST CZĘŚCIĄ ŁAŃCUCH DOSTAW W OBROCIE ZAGRANICZNYM
6. RÓŻNE INNE ZAGADNIENIA PROBLEMATYCZNE, NOWOŚCI ZNANE W DNIU SZKOLENIA ORAZ ODPOWIEDZI NA PYTANIA.

Pobierz program szkolenia: 13.03 Podatek VAT 2023 program.pdf